Lohnsteuerermäßigung beantragen

Finanzamt · Lohnsteuer

Online + SchriftlichELSTER

📋 Auf einen Blick

💰

Kosten

Kostenlos

💶

Effekt

Bis 600 EUR/Monat

📋

Gültig

1–2 Jahre

📎 Erforderliche Unterlagen

Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung (Formular)
Nachweise über Werbungskosten (über 1.230 EUR/Jahr)
Nachweise Sonderausgaben (Versicherungen, Spenden etc.)
Außergewöhnliche Belastungen (Krankheit, Behinderung)
Ggf. Bescheid über Verluste aus anderen Einkunftsarten

📝 Schritt für Schritt

Freibetrag berechnen

Welche Ausgaben übersteigen die Pauschalen? Werbungskosten >1.230 EUR, Fahrtkosten, Kinderbetreuung etc.

Antrag ausfüllen

Formular „Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung" beim Finanzamt oder über ELSTER.

Beim Finanzamt einreichen

Persönlich, per Post oder über ELSTER. Nachweise beifügen.

Freibetrag wird eingetragen

In ELStAM-Datenbank. Arbeitgeber berücksichtigt automatisch — mehr Netto ab Folgemonat!

Steuererklärung nicht vergessen

Mit Freibetrag: Steuererklärung wird PFLICHT!

💰 Gebühren & Kosten

Leistung	Betrag
Antragstellung	Kostenlos
Mehr Netto (Beispiel: 30 km Pendler)	Ca. 100–150 EUR/Monat
Mehr Netto (Beispiel: Doppelter Haushalt)	Ca. 200–400 EUR/Monat
Mehr Netto (Beispiel: Behinderung GdB 50)	Ca. 50–100 EUR/Monat

💡 Wichtige Hinweise

Mindestens 600 EUR Jahresfreibetrag nötig (Ausnahme: Behindertenpauschbetrag, Verluste — ohne Mindestbetrag).
Lohnsteuerermäßigung bedeutet: Mehr Netto MONATLICH statt auf Steuererstattung im nächsten Jahr warten!
ACHTUNG: Mit Freibetrag wird die Steuererklärung PFLICHT. Nicht vergessen!
Für 2 Jahre beantragen möglich — spart den jährlichen Gang zum Finanzamt.

⚠️ Häufige Fehler

❌ Steuererklärungspflicht übersehen

Mit Freibetrag: Steuererklärung ist PFLICHT! Sonst: Verspätungszuschlag.

❌ Zu niedrigen Freibetrag beantragt

Alle absetzbaren Kosten sammeln: Fahrt, Arbeitszimmer, Fortbildung, Versicherungen etc.

❌ Antrag zu spät im Jahr gestellt

Freibetrag gilt ab Folgemonat. Anfang des Jahres beantragen = maximaler Effekt.

❓ Häufig gestellte Fragen

Was kostet die Lohnsteuerermäßigung?

Kostenlos! Antrag beim Finanzamt oder über ELSTER.

Wie viel mehr Netto bekomme ich?

Abhängig von Ihren Ausgaben. Pendler (30 km): ca. 100–150 EUR/Monat mehr.

Muss ich dann eine Steuererklärung machen?

Ja, Pflicht! Wer einen Freibetrag hat, muss eine Steuererklärung abgeben.

Wie lange gilt der Freibetrag?

1–2 Jahre. Kann für das aktuelle und das Folgejahr beantragt werden.

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